В процессе становления рыночных отношений в России появились новые виды коммерческой деятельности, не имевшие достаточного рас­пространения в годы советской власти. К ним относится, в частности, и страховое дело.

Страховые организации, не создавая нового продукта, активно участвуют в процессе его перераспределения. За счет аккумули­рования и использования денежных средств, собранных со всех участни­ков страхования, в каждом отдельном случае страховые организации принимают на себя обязательства по предоставлению страховой защиты в размере, существенно превышающем соответствующий страховой взнос.

Кроме того, располагая большими объемами временно свободных денежных средств, собранных в страховых резервах, страховые организа­ции занимаются не только страховой, но и инвестиционно-финансовой деятельностью.

Иными словами, в этой сфере экономики циркулируют огромные финансовые ресурсы, а страховые организации превращаются, по сути, в сложные финансово-кредитные институты, имеющие свою от­раслевую специфику. Поэтому рассмотрим прежде всего общепринятые понятия и определения, которые используются в сфере страхования.

Экономический риск. В обыденной жизни слово «риск» использует­ся как понятие, означающее вероятность уничтожения, потерь и повреж­дений. Понятие «экономический риск» означает неопределенную воз­можность уничтожения, потерь и повреждений, выраженных в денежном измерителе. С целью снижения финансовых потерь, связанных с эконо­мическим риском, создаются системы финансовой защиты. К числу ос­новных финансовых институтов, имеющих своей целью снижение по­терь, связанных с экономическим риском, относится страхование.

Страхование как система финансовой защиты. Страхование представляет собой систему экономических отношений, основанную на объединении экономического риска отдельных субъектов и соз­данную с целью снижения финансовых потерь, связанных с ним. Осуществляется за счет денежных фондов, формируемых из уплачи­ваемых физическими и юридическими лицами страховых взносов.

Основные принципы организации страхования. Как и любой сложный вид деятельности, страхование имеет свою внутреннюю ло­гику, в наиболее акцентированном виде выражаемую в его принци­пах. Соблюдение нижеприведенных принципов определяет экономи­ко-организационный механизм страхования — участники страхования делают небольшие взносы, с тем чтобы в общей сумме их в виде страхового фонда хватило на выплаты тем участникам страхования, с которыми произошли страховые случаи.

Принцип учета психологического фактора. Большинство людей отдает предпочтение известным, но малым потерям перед неизвест­ными, но возможно большими потерями. Люди согласны терять из­вестную часть доходов как плату за то, чтобы не встречаться с неиз­вестными ситуациями, которые могут привести к большим экономи­ческим потерям.

Принцип объединения экономического риска. Каждый из участни­ков страхования свою ответственность по несению отдельного риска передает в страховой пул — страховщику, на уровне которого эти индивидуальные риски объединяются.

Принцип солидарности, раскладки ущерба. Все участники страхова­ния вносят страховые взносы, и за счет определенной части этих взносов формируются страховые фонды страховой организации. Средства этих фондов используются на покрытие ущерба и потерь, возникающих при наступлении страховых случаев.

Каждый участник страхования платит относительно небольшой страховой взнос, но те­ряет его, если ничего не произошло. Однако если страховой случай все же произойдет, он получает большее финансовое возмещение — в несколько раз больше по размеру, чем уплаченный им страховой взнос. Солидарность проявляется в том, что страховая выплата от­дельному участнику при наступлении страхового случая складывается из страховых взносов всех участников страхования независимо от того, произошел с каждым из них страховой случай или нет.

Принцип финансовой эквивалентности. Его соблюдение означает, что все денежные средства, которые за определенный период собра­ны со всех участников страхования и предназначены для возмеще­ния ущерба, должны быть возвращены в виде страховых выплат за такой же период.

Страховщик — это юридическое лицо, созданное для осуществле­ния страховой деятельности, которое при наличии лицензии на этот вид деятельности заключает договор страхования и принимает на себя ответственность по несению риска, т. е. принимает на себя обя­занность по возмещению ущерба.

Страхователь — это юридическое или дееспособное физическое лицо, заключившее договор страхования со страховщиком и выплачи­вающее ему страховой взнос (страховую премию) за передачу ответст­венности по несению риска.

Застрахованный. Этот термин имеет специфику применения по ви­дам страхования.

В личном страховании застрахованный — это физиче­ское лицо, чья жизнь, здоровье и трудоспособность являются объектом страховой защиты. Так, при страховании от несчастного случая и бо­лезней застрахованным является субъект, несчастный случай с которым и болезнь которого являются страховыми событиями договора страхо­вания, т. е. событиями, при реализации которых страховщик делает страховые выплаты.

В имущественном страховании и страховании от­ветственности застрахованный — это физическое или юридическое лицо, в отношении которого заключен договор страхования. Так, при страхо­вании домашнего имущества застрахованным является лицо, о страхо­вании имущества которого заключен договор страхования.

Выгодоприобретатель — это физическое или юридическое лицо, назначаемое страхователем для получения страховых выплат по до­говорам страхования.

Страховой риск. Этот термин в страховании может иметь раз­личные значения, в том числе как: 1) предполагаемое вероятное со­бытие или совокупность событий, на случай наступления которых проводится страхование (страховой риск — кража); 2) конкретный объект страхования (страховой риск — судно); 3) страховая оценка, под которой понимают стоимость объекта, учитываемую при страхо­вании; 4) вероятность наступления страхового случая (страховой риск есть вероятность наступления страхового случая, т. е. наступле­ния ущерба, равная 0,02).

Страховое событие — это событие, указанное в договоре страхо­вания, по поводу наступления которого заключен договор.

Страховой случай — это свершившееся событие, предусмотренное за­коном (при обязательном страховании) или договором страхования (при добровольном страховании), при наступлении которого и соблюдении условий договора страховщик обязан сделать страховую выплату.

Страховой интерес — это экономическая потребность, заинтересо­ванность в страховании. Он обусловлен снижением внешних гаран­тий финансовой защиты отдельного субъекта или группы субъектов, рисковым характером общественного производства, а также стремле­нием к страховой защите имущества, доходов, жизни, здоровья, тру­доспособности.

Страховая ответственность — обязанность страховщика выпла­тить страховое возмещение или страховое обеспечение при оговорен­ных последствиях произошедших страховых случаев.

Страховая сумма — это денежная опенка страхового интереса и страховой ответственности, т. е. оценка максимального размера обя­зательств страховщика по страховым выплатам.

Страховой взнос (страховая премия) — это плата за страхование (взнос страхователя), предназначенная для формирования страхового фонда и уплачиваемая в силу закона при обязательном страховании или по условиям договора и добровольном страховании.

Страховой тариф — это ставка страхового взноса или выражен­ный в рублях страховой взнос (страховая премия), уплачиваемый с единицы страховой суммы, равной, как правило, 100 руб.

Страховой фонд страховой организации — фонд, формируемый в пределах страховой организации за счет страховых взносов для це­лей страховых выплат.

Страховая выплата — это сумма денег, выплачиваемая страхов­щиком страхователю (застрахованному, выгодоприобретателю) по ус­ловиям договора страхования при наступлении страхового случая.

Страховое обеспечение — страховая выплата в личном страховании.

Страховое возмещение — страховая выплата в имущественном страховании и страховании ответственности.

Договор добровольного страхования — правовая форма, служащая цели образования страховых фондов страховых организаций за счет средств, страхователей.

Страховой полис или страховое свидетельство — документ уста­новленного образца, который выдается страховщиком страхователю (за­страхованному) и удостоверяет факт заключения договора страхования.

Срок действия договора страхования — время, предусмотренное условиями страхования, в течение которого действует страховая от­ветственность страховщика, т. е. его обязанность сделать страховую выплату при наступлении страхового случая. Различают краткосроч­ные договоры страхования, срок действия которых не превышает од­ного года, и долгосрочные договоры, срок действия которых не ме­нее одного года.

Оборот денежных средств страховой организации. Суть его заклю­чается в том, что деньги пускаются в оборот и приносят определенный доход. Различают два основных правила оборота денежных средств, в основе которых лежат соответственно схемы простых и сложных про­центов. По схеме простых процентов первоначальный капитал в размере S руб. при годовой доходности г % через t лет превратится в сумму S( 1 + г • t) руб. По схеме сложных процентов сумма накопленного капи­тала составит S(l +г)^t руб. Заметим, что, если правило оборота денеж­ных средств не оговорено особо, деньги пускаются в оборот по схеме сложных процентов.

Перестрахование есть система перераспределения риска между страховщиками, при которой первый (прямой) страховщик принима­ет от страхователя весь риск на собственную ответственность, а в дальнейшем перераспределяет его между собой и другими страхов­щиками. При наступлении страхового случая ущерб возмещается первым (прямым) страховщиком, после чего остальные страховщики возмещают ему (прямому страховщику) ущерб в соответствии с ус­ловиями договора перестрахования.

Сострахование есть система перераспределения риска между страховщиками, при которой весь риск сразу же перераспределяется между несколькими страховщиками. При наступлении страхового случая каждый из страховщиков сразу же участвует в возмещении ущерба в соответствии с принятой на себя долей ответственности.

Перестрахователь — страховщик, передающий другому страхов­щику (перестраховщику) часть ответственности или всю ответствен­ность по риску, принятому им либо от страхователя, либо от друго­го страховщика.

Перестраховщик — страховщик, принимающий от другого стра­ховщика (перестрахователя) часть ответственности или всю ответственность по риску.