Как и любая организация, домашние хозяйства для обеспечения существования, а также повышения уровня благосостояния своих чле­нов принимают многочисленные решения, относящиеся к различным сторонам жизнедеятельности.

Однако имеются коренные отличия как в механизме принятия решений, так и в их целевой направленности. Они в значительной мере проистекают из того факта, что между чле­нами домашних хозяйств существуют разнообразные связи, которые носят не столько экономический, сколько социальный характер.

Ко­нечно, и в организациях бизнеса существуют социальные отношения, но они играют подчиненную к экономическим отношениям роль, по­скольку основные их цели являются экономическими, будь то рост прибыли, благосостояния акционеров или иное. Более того, в органи­зациях бизнеса неформальный характер отношений, выходящий за рамки экономических, как правило, является негативным фактором, снижающим эффективность их функционирования, и поэтому не по­ощряется.

В домашних хозяйствах субординация рассматриваемых двух типов отношений прямо противоположная. Поэтому и экономи­ческие, и финансовые решения принимаются исходя не только из экономических целей (рост доходов домохозяйств; экономия затрат и т. п.), но и социальных (воспитание детей; повышение образователь­ного уровня; обеспечение условий для полноценного отдыха и т. д.). Экономические цели также играют подчиненную роль перед социальными и направлены на наиболее полную реализацию последних. Не случайно домашние хозяйства, особенно если это семья или дру­гая группа людей, связанная родственными отношениями, активно изучаются и социологической науке.

Другое существенное отличие домашних хозяйств от организаций бизнеса заключается в механизме и степени формализации принятия решений. В организациях бизнеса вырабатывается целая система ме­тодов принятия решении, включая планирование, оперативное управ­ление, контроль и другие стадии процесса управления, объединяемые понятием «менеджмент». Финансовые и инвестиционные решения представляют собой финансовый менеджмент.

В организациях бизнеса существенным элементом является четкое определение оперативных и стратегических целей, их иерархии, способов достижения этих целей. Все это закрепляется во внутрифирменных регламентах.

В домашних хозяйствах установление целей — также необходимый атрибут. Однако их достижение не связано с формализованными процедурами приня­тия решений. Последние принимаются часто по наитию, на основе жизненного опыта. Между членами домашнего хозяйства устанавлива­ется система неформальных связей, в которой определяется роль каж­дого из них. В домашних хозяйствах, как правило, не составляют ба­ланса денежных доходов и расходов, что также является отражением неформального характера принимаемых решений.

Домашнее хозяйство должно принимать два основных типа эко­номических решений: 1) как формировать структуру своих будущих активов с учетом уже имеющихся у него, т. е. надо ли приобретать новую недвижимость (например, жилье, земельные участки), движи­мые средства (например, автомобили, обстановку в квартире и т. п.) или ценные бумаги и т. д.; одновременно определяется соотношение между вновь приобретаемыми активами; 2) каким образом форми­ровать фонд рабочего времени (определение работающих членов домашнего хозяйства, места их работы и др.).

Оба типа решений влияют на будущие доходы домашнего хозяйст­ва. Первый тип решений можно назвать инвестиционным, а доходы, получаемые от него,— также инвестиционными. Вместе с тем любые инвестиции требуют финансовых затрат в той или иной форме.

Финансовые решения домашних хозяйств принимаются прежде всего в отношении использования денежных фондов.

С точки зрения материального состава финансы домашнего хозяйства — это совокуп­ность созданных им целевых денежных фондов, другими словами — это общий объем финансовых ресурсов, которыми располагает домашнее хозяйство.

В структуру финансовых ресурсов домашнего хозяйства входят:

• денежные средства, предназначенные для текущих расхо­дов — расходы на приобретение продуктов питания, непродовольст­венных товаров, используемых в течение относительно непродолжи­тельного периода времени (обувь, одежда и т.. п.), плата за периоди­чески потребляемые услуги и др.;

• денежные средства, предназначенные для капитальных расхо­дов — приобретение непродовольственных товаров, используемых в течение достаточно длительных промежутков времени (мебель, жи­лье, транспортные средства и т. д.). оплата услуг, достаточно редко потребляемых участниками домашнего хозяйства (образование, меди­цинская операция, туристическая путевка);

• денежные сбережения;

• денежные средства, вложенные в движимое и недвижимое иму­щество.

Как правило, домашнее хозяйство начинает свою хозяйственную деятельность не на пустом месте, т. е. первоначально обладает неко­торым накопленным ранее богатством, которое главным образом пе­реходит к нему по наследству, а иногда в результате дарения. Это богатство может быть представлено в различных формах, преж­де всего в форме недвижимости, наличных денег, а также в некото­рых случаях — ценных бумаг.

Помимо первоначальных ресурсов их источниками являются: а) располагаемый доход домашнего хозяйст­ва; б) потребительский кредит; в) социальные трансферты; г) про­чие ресурсы (например, это могут быть выигрыши в лотерею, дохо­ды от персональных займов другим физическим лицами и др.).

Все виды экономических решений домашнего хозяйства тесно взаимо­связаны между собой. Так, сбережения зависят от того, когда че­ловек предполагает уйти на пенсию. Выбор портфеля активов, в свою очередь, зависит от того, как домашнее хозяйство определяет приоритеты в текущем потреблении и сбережении, а также от ин­дивидуальных предпочтений.

Одни домашние хозяйства могут предпочесть большую часть текущих доходов потреблять, другие, напротив, сберегать. Как и в организации бизнеса, структура порт­феля активов во многом зависит от склонности к риску.

Если чле­ны домашнего хозяйства, как инвесторы, имеют высокую склон­ность к риску, то может быть принято решение о том, что значи­тельную долю портфеля должны составлять ценные бумаги. Эта расположенность к риску различна в отдельных странах. Так, физические лица из США значительную часть своих доходов вкладывают в ценные бумаги, в то время как в Германии отноше­ние к риску более консервативное.

Экономические и финансовые решения в домашнем хозяйстве за­висят от многих факторов, среди которых основными являются: 1) текущие и перспективные цели; 2) отношения между членами домашнего хозяйства; 3) уровень доходов домашнего хозяйства; 4)предпочтения и склонность к риску членов домашнего хозяйства; 5) внешняя среда, в которой действует домашнее хозяйство.

Внешняя среда оказывает очень большое влияние на решения в до­машнем хозяйстве. Наиболее важными факторами внешней среды для них являются законодательное регулирование доходов и расходов, в особенности в сфере занятости, налогообложения доходов, социальных пособий; отношения в коллективе, в котором работают члены домашне­го хозяйства; участие последних в общественных и политических орга­низациях; отношения между самими домашними хозяйствами.

Когда речь заходит о домашних хозяйствах как структурных эле­ментах общественного воспроизводства, то возникает ряд вопросов, которые касаются как их внутренней организации (роли отдельных членов, видов их деятельности, управления ресурсами), так и отно­шений с окружающей средой: обществом в целом, его институтами (общественными, политическими, экономическими), а также с други­ми домашними хозяйствами.

Виды деятельности домашнего хозяйст­ва включают: а) оплачиваемые работы в общественном и частном секторе экономики; б) неоплачиваемые работы в рамках самого до­машнего хозяйства; в) работы, выполняемые членами других до­машних хозяйств или для них (они могут как вознаграждаться, так и осуществляться безвозмездно).

В любом случае особенностью домашнего хозяйства в отличие от организаций бизнеса является значительная доля неоплачиваемых работ, осуществление которых необходимо для поддержания жизне­деятельности его членов (ведение домашнего хозяйства, воспитание детей и т. п.). Соотношение оплачиваемых и неоплачиваемых работ меняется исторически в пользу первых в силу рационализации и ме­ханизации домашнего труда и зависит также от социального состава домашнего хозяйства.

Так, в семьях с большим количеством детей доля неоплачиваемых работ, как правило, выше. Чем выше доля не­оплачиваемых работ в домашнем хозяйстве, тем выше должен быть и уровень доходов для поддержания нормальной жизнедеятельности. Уровень и доля неоплачиваемых работ в домашних хозяйствах явля­ются одними из важнейших показателей экономического развития общества.

Организации бизнеса, в которых работают члены домашнего хозяйст­ва, в редких случаях принимают во внимание специфику последних, т. е. не учитывают потребности работников в обеспечении незанятых членов семей. В принципе они и не обязаны это делать.

В то же время только государство может и должно через систему социальной помощи смягчать неравномерность в распределении доходов между домашними хозяйствами с различным составом членов и уровнем доходов.