newinspire

Ключевые слова: сущность, функции, формы, кредита

Логика производства такова, что деньги постоянно должны нахо­диться в обороте. При этом у одних фирм в какой-то момент денеж­ные средства временно высвобождаются, а в это же время другие фирмы испытывают потребность в деньгах, которых не имеют.

Это противоречие разрешается с помощью кредита. Основу кредита составляет особый тип сделки, называемый ссудой.

В ШИРОКОМ СМЫСЛЕ КРЕДИТ (ЛАТ. CREDITUM — ССУ­ДА, ДОЛГ) — ЭТО СДЕЛКА МЕЖДУ ЭКОНОМИЧЕСКИМИ ПАРТНЕРАМИ, ПРИНИМАЮЩАЯ ФОРМУ ССУДЫ, Т. Е. ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ИМУЩЕСТВА ИЛИ ДЕНЕГ ДРУ­ГОМУ ЛИЦУ (ФИЗИЧЕСКОМУ ИЛИ ЮРИДИЧЕСКОМУ) НА УСЛОВИЯХ ОТСРОЧКИ ВОЗВРАТА И С УПЛАТОЙ ПРОЦЕНТА.

Следует обратить внимание на то, что широкое понимание кредита предполагает не только денежную, но и имущественную ссуду.

Кредит возник в период упадка первобытной общины. Пер­воначально он предоставлялся в натуральной форме (зерно, скот и т. д.), а по мере развития обмена — в денежной.

Долгое время кредит выступал в форме ростовщического, про­цент которого был очень велик.

Нарождавшаяся торгово-промышленная буржуазия вела борьбу против ростовщичества и высокого процента, который поглощал значительную часть ее прибылей.

Капитализм победил ростовщичество, когда создал свою сис­тему кредита.

КРЕДИТ В УЗКОМ СМЫСЛЕ СЛОВА — ЭТО ДВИЖЕНИЕ ССУДНОГО КАПИТАЛА, ОСУЩЕСТВЛЯЕМОЕ НА НАЧА­ЛАХ СРОЧНОСТИ, ВОЗВРАТНОСТИ И ПЛАТНОСТИ.

Узкое понимание кредита предполагает только денежную ссуду.

Плата за ссуду является ценой ссуды и имеет форму процента.

ИСТОЧНИКАМИ кредита являются внутренние средства фирмы, высвобождаемые в процессе кругооборота.

Рассмотрим их.

1. В процессе кругооборота основного капитала происходит постепенное накопление его стоимости в амортизационный фонд. До приобретения новых средств производства он может быть пре­доставлен в кредит.

2. Часть оборотного капитала высвобождается в денежной форме в связи с несовпадением времени продажи изготовлен­ной продукции и покупкой нового сырья. Она тоже может быть использована в качестве ссуды.

3. Временно свободным денежным капиталом могут стать деньги, предназначенные для выплаты заработной платы, пока срок выплаты не наступил.

4. Для расширения производства, т. е. капитализации прибыли, нужно накопить ее в достаточном количестве, а до этого она может быть отдана в ссуду.

Кредит выполняет ДВЕ ВАЖНЫЕ ФУНКЦИИ:

1. При помощи кредита происходит перераспределение денеж­ных средств между фирмами, районами и отраслями. Реализация этой функции позволяет продуктивно использовать временно сво­бодные денежные средства.

2. Кредит дает возможность заменить в обращении действи­тельные деньги кредитными деньгами (банкнотами) и кредит­ными операциями (безналичными расчетами) и этим сократить издержки обращения.

В зависимости от способа кредитования, а также пространст­венно-временных характеристик процесса кредитования кредит классифицируют по разнообразным формам.

ПО СПОСОБУ КРЕДИТОВАНИЯ различают натуральный и денежный кредит.

При натуральном кредите объектами кредита могут быть 'инвестиционные товары, потребительские товары, сырье, ресурсы, предметы производственного потребления.

Объектами денежного кредита выступают денежные покупа­тельные средства, денежный капитал, акции, векселя, облигации и другие долговые обязательства.

ПО СРОКУ КРЕДИТОВАНИЯ различают:

• краткосрочный кредит, при котором ссуда выдается на срок до одного года;

• среднесрочный со сроком от двух до пяти лет;

• долгосрочный — от шести до десяти лет;

• долгосрочный специальный — от двадцати до сорока лет.

ПО ХАРАКТЕРУ КРЕДИТНОГО ПРОСТРАНСТВА кредит может быть межгосударственным, государственным, банковским, коммерческим, потребительским, ипотечным.

Межгосударственный (международный) кредит — это движе­ние ссудного капитала в сфере международных экономических отношений. Он имеет либо товарную, либо денежную (валютную) форму. Кредиторами и заемщиками могут быть правительства, банки, частные фирмы.

Государственный кредит предполагает ссуду, которую предо­ставляет государство населению и частному бизнесу. Источником средств государственного кредита являются облигации госзаймов.

Банковский кредитпредоставляют кредитно-финансовые уч­реждения (банки, фонды и т. д.) любым хозяйствующим субъектам (фирмам, частным предпринимателям и т. д.) в виде денежных ссуд. Это — кредит ссудного капитала, его объект — деньги.

Коммерческий кредит — это кредит, предоставляемый одними хозяйствующими субъектами (фирмами, организациями и т. д.) другим в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Это — кредит товарами. Его объект — товарный капитал. Он ускоряет процесс товарного обращения, сокращает денежную массу, необходимую для обращения.

Потребительский кредит — это кредит, который предоставля­ется частным лицам на определенный срок (от года до трех лет) под определенный, чаще всего высокий процент (до 30%). Этот кредит выступает или в форме продажи товаров с отсрочкой пла­тежа через розничные магазины, или в форме предоставления банковской ссуды.

Ипотечный кредит предоставляется в форме ипотеки, т. е. де­нежной ссуды, выдаваемой банками частным лицам под залог недвижимости, главным образом земли, построек, сооружений. Источником для этого кредита служат ипотечные облигации, вы­пускаемые банками и предприятиями.

Субъектами кредитных отношений выступают и государства, и предприятия, и домашние хозяйства, и банки, и страховые ком­пании, и различные фонды, и церковь и т. д. Между ними скла­дываются кредитные отношения. Они могут быть эффективными лишь на основе материальной заинтересованности всех участников кредита, которая предполагает высокие проценты по ссуде и по депозитам.